Сертификат это ценная бумага: Ценная бумага — Википедия – Виды ценных бумаг

Трастовый сертификат — Википедия

Материал из Википедии — свободной энциклопедии

Трастовый сертификат — неэмиссионная именная ценная бумага, выпускаемая с целью привлечения денежных средств физических и юридических лиц для дальнейшего их инвестирования в различного рода инвестиционные активы. Трастовый сертификат служит свидетельством о приеме денежных средств вкладчика в доверительное управление и удостоверяет право вкладчика или его правопреемника на получение после установленного срока суммы вклада, а также дохода, полученного от инвестирования данного вклада.

Трастовые сертификаты, вручаются лицу, заключившему с эмитентом трастового сертификата договор доверительного управления и внесшим определенный вклад. Номинальная стоимость сертификата должна равняться сумме вклада её владельца.

Трастовый сертификат должен оформляться эмитентом и регистрироваться уполномоченным органом на основании договора о доверительном управлении, заключенного между эмитентом и вкладчиком. В данном договоре, вкладчиком может быть указан конкретный вид или класс активов, в которые эмитент будет иметь право вкладывать полученные средства. Передача прав по трастовому сертификату другому лицу может осуществляться путём заключения сделки в простой письменной форме.

1. В связи с тем, что трастовый сертификат будет являться ценной бумагой, его владельцы будут иметь возможность на реализацию, в случае возникновения финансовых трудностей, что практически невозможно сделать, при существующих отношениях доверительного управления, осуществляющихся путём заключения только договора о доверительном управлении.

2. Для владельцев трастовых сертификатов это будет являться наиболее ликвидными вложениями, чем стандартный договор доверительного управления.

Впервые теоретическое обоснование финансового инструмента «трастовый сертификат» на постсоветском пространстве представлено в виде специализированной публикации в Сборнике научных тезисов, её автором Кругловым К.В. в 2008 году.

На сегодняшний день практического выпуска данного инструмента не осуществляется, в связи с отсутствием необходимой законодательной базы, позволяющей осуществлять выпуск ценных бумаг данного вида.

• Сборник научных тезисов научно-практической конференции Банковско-Финансовой Академии Республики Узбекистан 2008 года

СЕРТИФИКАТ ЦЕННОЙ БУМАГИ — это… Что такое СЕРТИФИКАТ ЦЕННОЙ БУМАГИ?



СЕРТИФИКАТ ЦЕННОЙ БУМАГИ

документ, зарегистрированный в органе государственной регистрации ценных бумаг и содержащий данные, достаточные для установления прав, закрепленных документарной ценной бумагой. С. ц. б. долгое время был единственной формой существования ценной бумаги и поэтому полностью отождествлялся с нею. Предъявления С. ц. б. было достаточно для того, чтобы истребовать у эмитента исполнение его обязательств, зафиксированных на сертификате. Вручение С. ц. б. др. лицу означало передачу всех прав, закрепленных этой ценной бумагой. Право собственности на С. ц. б. удостоверяется простым владением им, а передается путем простого вручения. Если С. ц. б. хранится в депозитарии, то право собственности на него переходит к новому владельцу путем внесения бухгалтерских записей в книги депозитария без физического перемещения сертификата. С. ц. б. подразделяют на: единичные, суммарные и глобальные. Единичным С.ц.б. оформляется одна ценная бумага, суммарным – несколько ценных бумаг одного и того же выпуска (по 2, 5, 10 … штук в одном сертификате). Единичные и суммарные С. ц. б. могут выдаваться на руки их владельцам и печатаются на спец. бумаге с применением многих степеней защиты. Глобальным сертификатом может быть оформлен либо весь выпуск ценных бумаг, либо его значит. часть. Суммарные и глобальные сертификаты могут существовать только у эмиссионных ценных бумаг. Нек-рые ценные бумаги оформляются единичными сертификатами. Эмитент планирует покупюрный состав каждого выпуска (напр., из выпуска в 100 тыс. ценных бумаг единичными сертификатами могут быть оформлены 5 тыс. шт. бумаг, суммарными по 5 ценных бумаг в одном сертификате – 5 тыс. шт. бумаг (т.е. 1 тыс. сертификатов), ост. 90 тыс. бумаг – одним глобальным сертификатом). Глобальные С. ц. б. не выдаются на руки владельцам, а подлежат обязат. хранению в депозитариях. Поэтому их печатают без соблюдения всех форм защиты. На единичном и суммарном сертификатах должно содержаться: полное описание обязательств эмитента перед владельцем ценной бумаги; кол-во ценных бумаг, оформл. этим сертификатом; серийный номер сертификата и серийные номера ценных бумаг, им оформленных; наименование и адрес эмитента (часто – факсимиле подписи руководителя), печать, эмблема или логотип эмитента и др. реквизиты. Сертификаты именных ценных бумаг содержат поле для записи имени владельца и часто – дополнит. поля для записи имен новых владельцев при переуступке ценных бумаг, оформленных этим С.ц.б. Если по ценной бумаге предполагается осуществлять периодич. выплаты процентов или дивидендов, то С.ц.б. должен иметь купонный лист, состоящий из отрезных купонов – по одному купону на каждую предполагаемую выплату. При использовании всех купонов для продолжения выплат эмитент меняет владельцу последний купон старого купонного листа на новый купонный лист. Часто С.ц.б. и купонный лист оформляют на одном листе бумаги, но иногда они могут быть выполнены отдельно. Напр., в ФРГ С.ц.б. должен состоять из двух, а для именной ценной бумаги – из трех отд. листов: собственно сертификат (фиксирует перечень прав владельца), купонный лист (состоит из купонов на каждую выплату) и именной сертификат (содержит имя владельца). Такая ценная бумага признается легитимной только при предъявлении одновременно всех трех частей С.ц.б. При переходе права собственности на такую ценную бумагу производится замена именного сертификата. Для обеспечения повыш. безопасности во время хранения в депозитариях составные части-листы такого С.ц.б. должны храниться раздельно в разных хранилищах сейфах). В РФ С.ц.б. печатаются по стандартам, установл. Минфином РФ, и только в типографиях, имеющих его лицензию. Гашение С.ц.б. производится путем проставления на нем спец. отметок и вырезания из него части, содержащей серийный номер, либо путем высверливания отверстия в пачке сертификатов на месте серийного номера. Появление крупных инвесторов позволило эмитентам печатать суммарные сертификаты и тем самым экономить на типографских расходах. Необходимость быстро организовывать передачу прав собственности на ценные бумаги и обеспечивать требуемый уровень безопасности привела к тому, что к 90-м гг. значит. часть сертификатов активно торгуемых ценных бумаг оказалась в депозитариях. Этот процесс, именуемый обездвижением, – шаг к дематериализации рынка ценных бумаг, т.е. к полному отказу от использования С.ц.б.

Финансово-кредитный энциклопедический словарь. — М.: Финансы и статистика. Под общ. ред. А.Г. Грязновой. 2002.

• СЕНЬОРАЖ
• СЕТЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ БЮДЖЕТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ

Смотреть что такое «СЕРТИФИКАТ ЦЕННОЙ БУМАГИ» в других словарях:

• СЕРТИФИКАТ ЦЕННОЙ БУМАГИ — см. Сертификат эмиссионной ценной бумаги …   Юридический словарь

• СЕРТИФИКАТ ЦЕННОЙ БУМАГИ — СЕРТИФИКАТ ЭМИССИОННОЙ ЦЕННОЙ БУМАГИ …   Юридическая энциклопедия

• СЕРТИФИКАТ ЦЕННОЙ БУМАГИ — см. Сертификат акций; Сертификат эмиссионной ценной бумаги …   Юридический словарь современного гражданского права

• сертификат ценной бумаги — см. сертификат эмиссионной ценной бумаги …   Большой юридический словарь

• СЕРТИФИКАТ ЦЕННОЙ БУМАГИ — выпускаемый эмитентом документ, удостоверяющий права на указанное в сертификате количество ценных бумаг. Бездокументарные ценные бумаги сертификатов не имеют. Для документарных ценных бумаг с обязательным централизованным хранением… …   Энциклопедический словарь экономики и права

• СЕРТИФИКАТ ЦЕННОЙ БУМАГИ — выпускаемый эмитентом документ, удостоверяющий права на указанное в сертификате количество ценных. бумаг. У бездокументарных ценных бумаг сертификатов не бывает. Именуемые сертификатами документы, которые выдаются некоторыми эмитентами… …   Энциклопедия юриста

• ЦЕННОЙ БУМАГИ СЕРТИФИКАТ — (см. СЕРТИФИКАТ ЦЕННОЙ БУМАГИ) …   Энциклопедический словарь экономики и права

• Сертификат эмиссионной ценной бумаги — документ, выпускаемый эмитентом и удостоверяющий совокупность прав на указанное в сертификате количество ценных бумаг. Владелец ценных бумаг имеет право требовать от эмитента исполнения его обязательств на основании такого сертификата. На каждую… …   Энциклопедический словарь-справочник руководителя предприятия

• СЕРТИФИКАТ ЭМИССИОННОЙ ЦЕННОЙ БУМАГИ — документ, выпускаемый эмитентом и удостоверяющий совокупность прав на указанное в сертификате количество ценных бумаг. Бездокументарные ценные бумаги сертификатов не имеют. Для документарных ценных бумаг с обязательным централизованным хранением… …   Юридическая энциклопедия

• Сертификат эмиссионной ценной бумаги — (англ. certificate of issue security) в гражданском праве РФ документ, выпускаемый эмитентом и удостоверяющий совокупность прав на указанное в нем количество ценных бумаг. Согласно ФЗ «О рынке ценных бумаг»** …   Энциклопедия права

Ценные бумаги и их виды

К обращению на фондовом рынке России допущены следующие виды ценных бумаг: государственные облигации, облигации, вексель, чек. депозитный и сберегательный сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, простое н двойное складское свидетельство (н каждая его часть), коносамент, акция и приватизационные ценные бумаги, жилищные сертификаты.

Опционное свидетельство также является ценной бумагой, так как законодательно закреплено положение об опционном свидетельстве, его применении и утверждении стандартов эмиссии опционных свидетельств и их проспектов эмиссии. Таким образом, к обращению на территории Российской Федерации были допущены производные ценные бумаги — опционные свидетельства.

Акции предприятии

Акция представляет собой ценную бумагу, закрепляющую права ее владельца — акционера на:

• получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов,
• участие в управлении акционерным обществом,
• часть имущества, остающегося после его ликвидации. Бланк акции должен содержать следующие реквизиты,
• фирменное наименование акционерного общества и его местонахождение,
• наименование пенной бумаги — «Акция», ее порядковый номер, дату выпуска, вид акции — простая или привилегированная — и ее номинальную стоимость, имя держателя,
• размер уставного капитала акционерного общества на лень выпуска акций, а также количество выпускаемых акций, срок выплаты дивидендов. подпись председателя правления акционерного общества, место печати, предприятие — изготовитель бланков ценных бумаг.

Облигации — долговые обязательства

Облигация является ценной бумагой, предоставляющей ее держателю право на получение:

• от эмитента облигации — суммы основного долга (номинальной стоимости), выплачиваемой при ее погашении в денежной форме или ином имущественном эквиваленте,
• зафиксированного дохода в виде процента, начисляемого к номинальной стоимости облигации. Реквизиты бланков облигаций следующие,
• фирменное наименование эмитента и его местонахождение,
• наименование ценной бумаги — «Облигация»,
• наименование (имя) держателя, порядковый номер и номинальная стоимость,
• дата выпуска, вид облигации (закладная, облигация без обеспечения, конвертируемая облигация). обшая сумма выпуска,
• процентная ставка, условия и порядок выплаты процентов, условия и порядок погашения,
• место печати, предприятие — изготовитель бланков ценных бумаг.

Выпуск облигаций могут осуществлять государство и юридические лица, имеющие соответствующий организационно-правовой статус. Исходя из этого облигации приобретают наименование государственных облигаций или корпоративных ценных бумаг.

Акции и облигации, имея сходство как ценные бумаги, обладают отличительными особенностями. Если акции предоставляют право владельцам на получение дивидендов, имущественной доли .при ликвидации акционерных обшеств. участие в управлении, то облигации таких прав владельцам не дают. Их возможности касаются только получения основной суммы долга при погашении облигаций и процентного вознаграждения. Никаких имущественных прав, а тем более претензий на участие в правлении акционерным обществом владелец облигаций предъявлять не вправе.

Акции и облигации являются эмиссионными ценными бумагами. На эмиссионные ценные бумаги может быть выпущен сертификат.

Сертификат ценной бумаги

Сертификат ценной бумаги (от лат. certifico — удостоверяю) — документ, удостоверяющий совокупность прав на определенное количество ценных бумаг.

Сертификат эмиссионной ценной бумаги — документ, выпускаемый эмитентом и удостоверяющий совокупность прав на указанное в нем количество ценных бумаг. При этом владелец ценных бумаг имеет право требовать от эмитента исполнения его обязательств на основании такого сертификата. Выпуск сертификата может быть осуществлен как в документарной — так и в бездокументарной форме.

При документарной форме эмиссионных ценных бумаг сертификат и решение о выпуске ценных бумаг являются документами, удостоверяющими права, закрепленные ценной бумагой. При бездокументарной форме эмиссионных ценных бумаг решение о выпуске ценных бумаг является документом, удостоверяющим права, закрепленные ценной бумагой.

Эмиссионная ценная бумага в целом закрепляет имущественные права в том объеме, в котором они установлены в решении о выпуске данных ценных бумаг, и в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Сертификат эмиссионной ценной бумаги имеет следующие характерные реквизиты:

• полное наименование эмитента и его юридический адрес; вид ценных бумаг;
• государственный регистрационный номер эмиссионных ценных бумаг: порядок размещения эмиссионных ценных бумаг;
• обязательство эмитента обеспечить права владельца при соблюдении им требований законодательства Российской Федерации;
• указание количества эмиссионных ценных бумаг, удостоверенных этим сертификатом: указание общего количества выпущенных эмиссионных ценных бумаг с данным государственным регистрационным номером;
• указание на то. выпушены ли эмиссионные ценные бумаги в документарной форме с обязательным централизованным хранением или в документарной форме без обязательного централизованного хранения;
• указание на то. являются ли эмиссионные ценные бумаги именными или на предъявителя;
• печать эмитента;
• подписи руководителей эмитента и подпись лица, выдавшего сертификат;
• другие реквизиты, предусмотренные законодательством Российской Федерации для конкретного вида ценных бумаг.

Обязательным реквизитом сертификата именной эмиссионной ценной бумаги является имя или наименование ее владельца.

Вексель

Вексель — это документ, составленный по установленной законом форме и содержащий безусловное абстрактное денежное обязательство. Вексель представляет собой разновидность «кредитных денег». Различают вексель простой и переводной.

Вексель простой — ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить по наступлении срока определенную сумму денег держателю векселя.

Вексель переводной — письменный приказ векселедателя (трассанта), адресованный плательщику (трассату), об уплате указанной в векселе суммы денег держателю векселя (ремитенту).

Трассат становится должником по векселю только после того, как акцептирует вексель, т.е. согласится на его оплату, поставив на нем свою подпись. Только после этого можно говорить о том. что вексель акцептован.

Реквизиты бланка векселя:

• наименование «Вексель» (вексельная метка)
• предложение (обязательство) уплатить определенную сумму
• наименование плательщика
• указание срока платежа
• указание места платежа
• наименование того, ком)’ или по приказу кого платеж должен быть совершен
• дата и место составления векселя
• подпись векселедателя.

Чек

Чек относится к ценным бумагам и содержит ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Таким образом, чек по характеру выполняемых функций напоминает переводной вексель, в котором в качестве трассата выступает банк.

Бланк чека имеет свойственные ему реквизиты:

• наименование «Чек» — поручение плательщику выплатить указанную денежную сумму
• наименование плательщика и номер счета
• указание валюты платежа
• дата и место составления
• подпись чекодателя.

Ценные бумаги кредитных организаций

Депозитный сертификат — письменное свидетельство банка о вкладе денежных средств. удостоверяющее право вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада (депозита) и процентов по нему. Он может быть выдан только организации, являющейся юридическим лицом, зарегистрированной на территории Российской Федерации.

Сберегательный сертификат — письменное свидетельство банка о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада (депозита) и процентов по нему. Он может быть выдан только гражданину Российской Федерации.

Таким образом, депозитный и сберегательный сертификаты очень похожи друг на друга, отличаясь только статусом владельца. Так. владельцем депозитного сертификата может быть только юридическое лицо, а сберегательного — только физическое лицо.

Объединяют их и реквизиты, которые включают следующие характеристики:

• наименование «Депозитный» или «Сберегательный» сертификат
• указание на причину выдачи
• дату внесения депозита (вклада)
• размер депозита (вклада)
• безусловное обязательство вернуть сумму вклада (депозита)
• дату востребования
• ставку процента
• сумму причитающихся процентов
• наименование и адрес банка-эмитента
• подписи двух лиц от имени эмитента, печать эмитента
• наименование получателя (для именного сертификата).

Складские свидетельства

Складское свидетельство представляет собой документ, подтверждающий факт заключения договора хранения и принятия товара на хранение, а держатель свидетельства получает право распоряжаться товаром в то время, когда товар находится на хранении.

Двойное складское свидетельство является ценной бумагой, состоящей из двух частей: складского свидетельства и залогового свидетельства (варранта). Эти части, будучи отделенными друг от друга, являются самостоятельными ценными бумагами.

Специфика таких ценных бумаг, как складские свидетельства, состоит не только в их своеобразной форме, но и в реквизитах, в состав которых входят:

• наименование и место нахождения товарного склада
• текущий номер свидетельства по реестру
• наименование и место нахождения товаровладельца
• наименование, количество, мера товара
• срок хранения
• размер вознаграждения и порядок его уплаты
• дата выдачи свидетельства
• подпись и печать товарного склада.

Коносамент

Коносамент — это пенная бумага, разновидность товарораспорядительного документа, предоставляет его держателю право распоряжения грузом. Коносамент (от фр. — connaissement) — это документ, содержащий условия договора морской перевозки груза.

Постановление ЦИК и СНК СССР от 28 мая 1926 г.. утвердившее Положение о морских перевозках. ввело в обращение морские грузовые документы. В практику введены следующие виды коносаментов: коносамент, составленный на имя определенного получателя, и коносамент на предъявителя. Все виды коносаментов, кроме коносамента на предъявителя, представляют собой ордерные бумаги.

Коносамент свойственна специфика, которая связана с условиями его создания как документа и порядком обращения. Суть дела сводится к тому что данной пенной бумагой обслуживаются товары, находящиеся в пути. Поэтому в качестве нормативных актов применяются наряду с Гражданским кодексом Российской Федерации Кодекс торгового мореплавания и Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов. Данными документами узаконены коносаменты как ценные бумаги и описаны правила их обслуживания и обращения.

К реквизитам коносамента как ценной бумаги относятся:

• наименование перевозчика, его подпись и печать:
• наименование судна:
• порт разгрузки/погрузки:
• указание на то. что документ состоит из единственного оригинала:
• ссылка на документ, содержащий условия перевозки груза.

Складские свидетельства и коносамент пока не обращались на российском фондовом рынке как самостоятельные финансовые инструменты. Хотя они уже на протяжении нескольких лет предлагаются в качестве основы для построения тех или иных финансово-товарных схем (например, для торговли золотом, драгоценными металлами и т.п.).

Банковские сберегательные книжки на предъявителя

Банковская сберегательная книжка на предъявителя, выпускаемая банком, согласно российскому законодательству также является ценной бумагой, удостоверяющей право ее владельца на получение вклада и процентов по нему. Ее реквизитами являются:

• наименование и место нахождения банка
• номер счета по вкладу
• все суммы, зачисленные на счет
• все суммы, списанные со счета
• остаток на счете на момент предъявления банковской сберегательной книжки в банк.

Приватизационные ценные бумаги — ваучеры

Приватизационные ценные бумаги также относятся к ценным бумагам, подтверждающим право их владельца на часть приватизируемой государственной собственности. Наиболее известным и пока единственным примером приватизационных пенных бумаг являются приватизационные чеки (ваучеры).

Жилищные сертификаты — ценные бумаги

Жилищные сертификаты представляют собой ценные бумаги с индексируемой номинальной стоимостью в зависимости от стоимости единицы площади жилья. Номинальная стоимость жилищных сертификатов представлена в единицах общей площади жилья и в ее денежном выражении.

В этом и состоит необычность данных ценных бумаг, имеющих следующие реквизиты:

• наименование — «Жилищный сертификат»
• дату и номер государственной регистрации
• срок действия сертификата
• дату приобретения первым собственником
• размер общей плошали жилья в расчете на один сертификат
• общий объем эмиссии сертификатов данной серии
• иену приобретения первым собственником
• схему индексации номинальной стоимости
• предварительные условия заключения будущего договора купли-продажи жилья
• порядок соглашения о дополнительных и окончательных условиях будущего договора купли-продажи жилья
• условия, дающие право заключить договор на покупку жилья
• полное наименование эмитента, его подпись, печать
• полное наименование собственника сертификата
• полное наименование банка, контролирующего целевое использование привлеченных средств.

Закладная — новый вид ценных бумаг

Закладная является именной ценной бумагой, удостоверяющей следующие права ее законного владельца:

• право на получение исполнения по денежному обязательству, обеспеченному ипотекой имущества. указанного в договоре об ипотеке, без представления других доказательств существования этого обязательства
• право залога на указанное в договоре об ипотеке имущество.

Обязанными по закладной лицами являются должник по обеспеченному ипотекой обязательству и залогодатель.

Закладная должна содержать:

• слово «Закладная», включенное в название документа,
• имя залогодателя и указание места его жительства либо его наименование и указание места нахождения, если залогодатель — юридическое лицо,
• имя первоначального залогодержателя и указание места его жительства либо его наименование и указание места нахождения, если залогодержатель — юридическое лицо,
• имя первоначального залогодержателя и указание места его жительства лиоо его наименование и указание места нахождения, если залогодержатель — юридическое лицо,
• название кредитного договора или иного денежного обязательства, исполнение которого обеспечивается ипотекой, с указанием даты и места заключения такого договора или основания возникновения обеспеченного ипотекой обязательства,
• имя должника по обеспеченному ипотекой обязательству, если должник не является залогодателем и указание места жительства должника либо его наименование и указание места нахождения, если должник — юридическое лицо,
• указание суммы обязательства, обеспеченной ипотекой, и размера процентов, если они подлежат уплате по этому обязательству, либо условий, позволяющих в надлежаший момент определить эту сумму и проценты,
• указание срока уплаты суммы обязательства, обеспеченной ипотекой, а если эта сумма подлежит уплате по частям — сроков (периодичности) соответствующих платежей и размера каждого из них либо условий, позволяющих определить эти сроки и размеры платежей (план погашения долга),
• название и достаточное для идентификации описание имущества, на которое установлена ипотека, и указание места нахождения такого имущества,
• денежную оценку имущества, на которое установлена ипотека,
• наименование права, в силу которого имущество, являющееся предметом ипотеки, принадлежит залогодателю, и органа, зарегистрировавшего это право, с указанием номера, даты и места государственной регистрации, а если предметом ипотеки является принадлежащее залогодателю право аренды — точное название имущества, являющегося предметом аренды, и срок действия этого права,
• указание на то. что имущество, являющееся предметом ипотеки, обременено правом пожизненного пользования, аренды, сервитутом, иным правом либо не обременено никаким из подлежащих государственной регистрации прав третьих лиц на момент государственной регистрации ипотеки,
• подпись залогодателя, а если он является третьим лицом, также и должника по обеспеченному ипотекой обязательству,
• сведения о времени и месте нотариального удостоверения договора об ипотеке, а также сведения о государственной регистрации ипотеки,
• указание даты выдачи закладной первоначальному залогодержателю.

Опционные свидетельства — производные ценные бумаги

Опционное свидетельство представляет собой производную именную эмиссионную ценную бумагу. которая закрепляет право ее владельца на покупку (опционное свидетельство на покупку) или продажу (опционное свидетельство на продажу) ценных бумаг, составляющих базисный актив опционных свидетельств.

Сертификат опционного свидетельства должен содержать следующие обязательные реквизиты:

• полное фирменное наименование эмитента и его место нахождения
• наименование «Опционное свидетельство на покупку» или «Опционное свидетельство на продажу»
• государственный регистрационный номер опционных свидетельств
• порядковый номер опционного свидетельства
• порядок размещения опционных свидетельств (дату начала и дату окончания размещения опционных свидетельств), способ размещения (открытая или закрытая подписка), цену (премию) размещения опционных свидетельств или метод ее определения, порядок и срок оплаты опционных свидетельств
• номинальную стоимость опционного свидетельства
• вид (категория и тип), количество, дату и номер государственной регистрации ценных бумаг, подлежащих покупке или продаже по опционному свидетельству (базисный актив), с указанием органа государственной регистрации этих ценных бумаг
• цену покупки или продажи ценных бумаг, указанных в опционном свидетельстве (цену исполнения)
• срок обращения опционного свидетельства
• обязательство эмитента обеспечить права владельца при соблюдении владельцем требований законодательства Российской Федерации
• указание количества опционных свидетельств, удостоверенных этим сертификатом
• указание общего количества опционных свидетельств с данным государственным регистрационным номером
• указание на то. выпущены ли опционные свидетельства в документарной форме с обязательным централизованным хранением или в документарной форме без обязательного централизованного хранения
• полное фирменное наименование (фамилию, имя и отчество) владельца опционного свидетельства
• печать эмитента опционного свидетельства и подписи единоличного исполнительного органа эмитента опционного свидетельства и лица, выдавшего сертификат.

Отсутствие какого-либо из реквизитов делает опционное свидетельство недействительным. Необходимо отметить, что это правило в полной мере относится и к другим ценным бумагам.

Какие права дает сертификат ценной бумаги для его владельца

Сертификат ценной бумаги [лат. certifico — удостоверяю] — официальный документ, который подтверждает право владения определенным количеством ценных бумаг. Они регистрируются в государственных органах. В обязательном порядке должны включать полную информацию для удостоверения прав, которые указаны в документарной форме.

Сертификат ценной бумаги: общая информация

Описываемый документ на протяжении продолжительного времени являлся основной формой эмиссии ценных бумаг на территории Российской Федерации. Часто понятие «сертификат ценной бумаги» и «ценная бумага» не разделяют, хотя они обладают определенными отличиями. 

Обладателю достаточно предъявить его для того, чтобы требовать у эмитента выполнения обязательств, указанных в самой ценной бумаге. Предоставление его другому физическому или юридическому лицу по факту означало передачу всех прав на получение закрепленных благ.

Передача права собственности осуществляется посредством простой передачи его другому обладателю.

В обязательном порядке сертификат должен сберегаться в специальном депозитарии. Смена права на владение им при таком хранении осуществляется путем осуществления записей в учетных книгах депозитария. Физически он продолжает храниться в том же месте.

 

Какие реквизиты обязательны для сертификата ценных бумаг?

Сертификат ценной бумаги в обязательном порядке должен содержать определенные реквизиты:

• наименование эмитента и все реквизиты его местоположения
• вид ценных бумаг и их категорию
• государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг и дату государственной регистрации
• права владельца, закрепленные ценной бумагой
• указание количества ценных бумаг
• указания относительно хранения ценных бумаг
• наименование депозитария хранения
• подпись ответственного лица эмитента и печать организации
• иные сведения предусмотренные законодательством в зависимости от вида сертификата

Классификация сертификата ценной бумаги

При эмиссии субъект, ее осуществляющий, может планировать структуру самой эмиссии и выпускать в рамках одной процедуры нескольких видов сертификатов ценных бумаг.

Различия по типу оформления

Документ классифицируют на:

1. единичный – оформляется на один ценный документ;
2. суммарный — оформляется на несколько эмиссий;
3. глобальный – оформляется на всю эмиссию или на основную ее часть

Первые два вида могут передаваться на руки их обладателям. Оформляются они на специальных бланках с использованием различных степеней специальной защиты.

Глобальный вид не отдается на руки собственнику и подлежит обязательному сохранению в депозитарии.

Если в рамках эмиссии предусматривается выплата процентного дохода либо дивидендов, то тогда составляющей частью может быть лист с отрезными купонами. Один купон предусматривается для одной выплаты.

Также отметим, что если при деятельности субъекта идёт речь о переходе права собственности, то в таком случае проводят перевыпуск именного сертификата на новый с указанием реквизитов нового владельца.

Совет! Суммарные сертификаты дают возможность эмитентам существенно сократить расходы на типографию. Также они позволили существенно упростить процедуру передачи прав собственности.

Различия по типу эмиссии

Эмиссия проводится в документарной и бездокументарной форме.

Бездокументарная форма предусматривает, что в решении о ней будет указана вся информация относительно прав собственности, на которые может претендовать обладатель и реквизиты эмитентов и владельца. Все выплаты осуществляются на основании приказа и зафиксированных в нем условий.

Могут быть выпущены на депозитные и сберегательные счета. Эмитируются они банковскими учреждениями.

Согласно законодательству депозитный (сберегательный) сертификат – это ценная бумага, которая подтверждает размещение определенной суммы депозитного вклада в банк. Также он подтверждает право владельца на выплату суммы основной суммы вклада и начисленных процентов, размер которых зафиксирован, по истечению установленного срока.

Также сертификаты делятся на 2 типа: 

• именные – в которых указаны реквизиты владельца;
• на предъявителя (без указания реквизитов владельца) – выплаты производятся лицу-предъявителю (на страницах сайта опубликована подробная статья про бумаги на предъявителя).

Различия по частоте выпусков сертификат ценных бумаг

• разовая акция
• на регулярной основе (выпускаются серии)

Различия по типу документов

1. Депозитные – являются письменным подтверждением обязательств со стороны банковского учреждения вернуть размещенные на депозитных счетах денежные средства субъектов хозяйственной деятельности. При передаче их передаются права на размещенные на депозитах средства. Используются при обслуживании юридических лиц
2. Сберегательные – подтверждают обязательство со стороны финансового института, выплатить вкладчику, размещенных средств на сберегательных вкладах. Сберегательные дают возможность передать право на получение средств в случае передачи документа другому владельцу. Для их выпуска используются специальные бланки с использованием особых защитных знаков. Они выпускаются только индивидуальным лицам.

Депозитные или сберегательные сертификаты при эмиссии должны придерживаться следующих правил:

• документы эмитируются только в национальной валюте;
• обязательно должен быть зафиксирован срок действия;
• владеть ими могут как резиденты, так и не резиденты;
• пролонгация не разрешается;
• ими нельзя рассчитываться за реализованную продукцию или товары и предоставленные услуги.

Плюсы и минусы сертификата ценных бумаг

К главными достоинствами сертификата ценных бумаг можно отнести следующие моменты:

• это суррогатный продукт финансового рынка, который совмещает в себе несколько функций
• его можно преподнести в качестве подарка другому лицу
• их можно указывать в завещании
• могут указываться в договоре. как обеспечение при проведении операций кредитования
• также сертификат ценных бумаг можно использовать для сохранения денежных сумм в случае поездок или командировок.

Этот сертификат — один из основных документов для обладателей ценных бумаг, имеющий очень много разновидностей. В любом случае владение таким документом является крайне выгодным и необходимым при условиях современного финансового рынка.

СЕРТИФИКАТ ЦЕННОЙ БУМАГИ — это… Что такое СЕРТИФИКАТ ЦЕННОЙ БУМАГИ?



СЕРТИФИКАТ ЦЕННОЙ БУМАГИ

выпускаемый эмитентом документ, удостоверяющий права на указанное в сертификате количество ценных. бумаг. У бездокументарных ценных бумаг сертификатов не бывает. Именуемые сертификатами документы, которые выдаются некоторыми эмитентами документарных ценных бумаг, в действительности являются выписками из системы ведения реестра владельцев именных ценных бумаг. Для документарных ценных бумаг с обязательным централизованным хранением изготавливается так называемый глобальный сертификат, который помещается на хранение в уполномоченный депозитарий. Глобальный сертификат удостоверяет право на все ценные бумаги с одним государственным регистрационным номером. Действующие правовые нормы содержат множество технических требований к С.ц.б. Во-первых, печататься они должны исключительно на защищенных особым образом бланках. Во-вторых, изготавливать С.ц.б. и ввозить их на территорию РФ могут только лица, имеющие на то спе

циальные лицензии.

Крылова-М.А.

Энциклопедия юриста. 2005.

• СЕРВЫ
• СЕССИЯ ПАРЛАМЕНТСКАЯ

Смотреть что такое «СЕРТИФИКАТ ЦЕННОЙ БУМАГИ» в других словарях:

• СЕРТИФИКАТ ЦЕННОЙ БУМАГИ — см. Сертификат эмиссионной ценной бумаги …   Юридический словарь

• СЕРТИФИКАТ ЦЕННОЙ БУМАГИ — СЕРТИФИКАТ ЭМИССИОННОЙ ЦЕННОЙ БУМАГИ …   Юридическая энциклопедия

• СЕРТИФИКАТ ЦЕННОЙ БУМАГИ — документ, зарегистрированный в органе государственной регистрации ценных бумаг и содержащий данные, достаточные для установления прав, закрепленных документарной ценной бумагой. С. ц. б. долгое время был единственной формой существования ценной… …   Финансово-кредитный энциклопедический словарь

• СЕРТИФИКАТ ЦЕННОЙ БУМАГИ — см. Сертификат акций; Сертификат эмиссионной ценной бумаги …   Юридический словарь современного гражданского права

• сертификат ценной бумаги — см. сертификат эмиссионной ценной бумаги …   Большой юридический словарь

• СЕРТИФИКАТ ЦЕННОЙ БУМАГИ — выпускаемый эмитентом документ, удостоверяющий права на указанное в сертификате количество ценных бумаг. Бездокументарные ценные бумаги сертификатов не имеют. Для документарных ценных бумаг с обязательным централизованным хранением… …   Энциклопедический словарь экономики и права

• ЦЕННОЙ БУМАГИ СЕРТИФИКАТ — (см. СЕРТИФИКАТ ЦЕННОЙ БУМАГИ) …   Энциклопедический словарь экономики и права

• Сертификат эмиссионной ценной бумаги — документ, выпускаемый эмитентом и удостоверяющий совокупность прав на указанное в сертификате количество ценных бумаг. Владелец ценных бумаг имеет право требовать от эмитента исполнения его обязательств на основании такого сертификата. На каждую… …   Энциклопедический словарь-справочник руководителя предприятия

• СЕРТИФИКАТ ЭМИССИОННОЙ ЦЕННОЙ БУМАГИ — документ, выпускаемый эмитентом и удостоверяющий совокупность прав на указанное в сертификате количество ценных бумаг. Бездокументарные ценные бумаги сертификатов не имеют. Для документарных ценных бумаг с обязательным централизованным хранением… …   Юридическая энциклопедия

• Сертификат эмиссионной ценной бумаги — (англ. certificate of issue security) в гражданском праве РФ документ, выпускаемый эмитентом и удостоверяющий совокупность прав на указанное в нем количество ценных бумаг. Согласно ФЗ «О рынке ценных бумаг»** …   Энциклопедия права

СЕРТИФИКАТ ЦЕННОЙ БУМАГИ | InvestFuture

документ, зарегистрированный в органе государственной регистрации ценных бумаг и содержащий данные, достаточные для установления прав, закрепленных документарной ценной бумагой. С. ц. б. долгое время был единственной формой существования ценной бумаги и поэтому полностью отождествлялся с нею. Предъявления С. ц. б. было достаточно для того, чтобы истребовать у эмитента исполнение его обязательств, зафиксированных на сертификате. Вручение С. ц. б. др. лицу означало передачу всех прав, закрепленных этой ценной бумагой. Право собственности на С. ц. б. удостоверяется простым владением им, а передается путем простого вручения. Если С. ц. б. хранится в депозитарии, то право собственности на него переходит к новому владельцу путем внесения бухгалтерских записей в книги депозитария без физического перемещения сертификата. С. ц. б. подразделяют на: единичные, суммарные и глобальные. Единичным С.ц.б. оформляется одна ценная бумага, суммарным – несколько ценных бумаг одного и того же выпуска (по 2, 5, 10 … штук в одном сертификате). Единичные и суммарные С. ц. б. могут выдаваться на руки их владельцам и печатаются на спец. бумаге с применением многих степеней защиты. Глобальным сертификатом может быть оформлен либо весь выпуск ценных бумаг, либо его значит. часть. Суммарные и глобальные сертификаты могут существовать только у эмиссионных ценных бумаг. Нек-рые ценные бумаги оформляются единичными сертификатами. Эмитент планирует покупюрный состав каждого выпуска (напр., из выпуска в 100 тыс. ценных бумаг единичными сертификатами могут быть оформлены 5 тыс. шт. бумаг, суммарными по 5 ценных бумаг в одном сертификате – 5 тыс. шт. бумаг (т.е. 1 тыс. сертификатов), ост. 90 тыс. бумаг – одним глобальным сертификатом). Глобальные С. ц. б. не выдаются на руки владельцам, а подлежат обязат. хранению в депозитариях. Поэтому их печатают без соблюдения всех форм защиты. На единичном и суммарном сертификатах должно содержаться: полное описание обязательств эмитента перед владельцем ценной бумаги; кол-во ценных бумаг, оформл. этим сертификатом; серийный номер сертификата и серийные номера ценных бумаг, им оформленных; наименование и адрес эмитента (часто – факсимиле подписи руководителя), печать, эмблема или логотип эмитента и др. реквизиты. Сертификаты именных ценных бумаг содержат поле для записи имени владельца и часто – дополнит. поля для записи имен новых владельцев при переуступке ценных бумаг, оформленных этим С.ц.б. Если по ценной бумаге предполагается осуществлять периодич. выплаты процентов или дивидендов, то С.ц.б. должен иметь купонный лист, состоящий из отрезных купонов – по одному купону на каждую предполагаемую выплату. При использовании всех купонов для продолжения выплат эмитент меняет владельцу последний купон старого купонного листа на новый купонный лист. Часто С.ц.б. и купонный лист оформляют на одном листе бумаги, но иногда они могут быть выполнены отдельно. Напр., в ФРГ С.ц.б. должен состоять из двух, а для именной ценной бумаги – из трех отд. листов: собственно сертификат (фиксирует перечень прав владельца), купонный лист (состоит из купонов на каждую выплату) и именной сертификат (содержит имя владельца). Такая ценная бумага признается легитимной только при предъявлении одновременно всех трех частей С.ц.б. При переходе права собственности на такую ценную бумагу производится замена именного сертификата. Для обеспечения повыш. безопасности во время хранения в депозитариях составные части-листы такого С.ц.б. должны храниться раздельно в разных хранилищах сейфах). В РФ С.ц.б. печатаются по стандартам, установл. Минфином РФ, и только в типографиях, имеющих его лицензию. Гашение С.ц.б. производится путем проставления на нем спец. отметок и вырезания из него части, содержащей серийный номер, либо путем высверливания отверстия в пачке сертификатов на месте серийного номера. Появление крупных инвесторов позволило эмитентам печатать суммарные сертификаты и тем самым экономить на типографских расходах. Необходимость быстро организовывать передачу прав собственности на ценные бумаги и обеспечивать требуемый уровень безопасности привела к тому, что к 90-м гг. значит. часть сертификатов активно торгуемых ценных бумаг оказалась в депозитариях. Этот процесс, именуемый обездвижением, – шаг к дематериализации рынка ценных бумаг, т.е. к полному отказу от использования С.ц.б.

Эмиссионные ценные бумаги и неэмиссионные

Разделение на эмиссионные и неэмиссионные ценные бумаги проводится в соответствии со способом выпуска. К инвестиционным инструментам и средствам получения прибыли относится преимущественно первый актив. Второй, за редким исключением, может служить исключительно средством расчетов или гарантией платежеспособности.

Понятие ценных бумаг

Ценная бумага (ЦБ) — это документ, удостоверяющий права своего обладателя как имущественные, так и неимущественные. При его создании должны быть соблюдены установленная форма и порядок представления реквизитов.

Это понятие определяется законодательством РФ.

Для данной категории документов характерны следующие свойства:

• обращаемость;
• признание государством;
• ликвидность;
• риск;
• доходность;
• обязательность исполнения.

Классификация ЦБ

В список признаков, по которым производится классификация ЦБ, входят:

• эмитент, в роли которого может выступать государство или частные компании;
• уровень риска;
• способ получения прибыли;
• рынок обращения.

Также бумаги принято делить на 2 больших класса: эмиссионные и неэмиссионные. Принадлежность к одному из них определяет ключевые свойства актива.

Ценные бумаги: эмиссионные и неэмиссионные

Эмиссионной называется та ЦБ, которая имеет следующие признаки:

• размещается на бирже выпусками;
• удостоверяет совокупность прав, в том числе и неимущественных;
• наделяет своих владельцев правами, равными по объему и срокам реализации вне зависимости от того, в какой момент произошло их приобретение.

Их главные отличия от неэмиссионных ЦБ сводятся к 3 пунктам:

• массовый выпуск;
• активное обращение;
• строгий учет государством.

Из этого следует, что к категории неэмиссионных относятся документы, не подлежащие массовому выпуску и обязательной регистрации.

Правовое регулирование рынка

Порядок выпуска и обращения бумаг, относящихся к категории ценных, в России регламентируется 4 нормативными документами:

• ГК РФ;
• ФЗ «О рынке ценных бумаг»;
• ФЗ «Об акционерных обществах»;
• ФЗ “Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг”.

Разновидности и свойства

Среди эмиссионных бумаг выделяют:

• именные, требующие идентификации владельца и занесения сведений о нем в реестр эмитента;
• на предъявителя, переход прав на них может производиться без установления личности владельца.

Также принята классификация на документарные и бездокументарные ЦБ. К первой категории относятся те, хозяин которых определяется фактом предъявления сертификата. Ко второй — те, принадлежность которых тому или иному лицу устанавливается на основании записи в реестре владельцев.

Неэмиссионный документ устанавливает индивидуальный размер прав и выпускается по мере необходимости.

Эмиссионная ЦБ

К эмиссионным ценным бумагам относятся акции, облигации, опционы, депозитарные расписки. Все они служат инструментами для извлечения прибыли за счет вложения капитала.

Акция

Акция представляет собой документ, подтверждающий право своего владельца на долю в бизнесе.

Оно реализуется за счет 2 аспектов:

• получения части прибыли акционерного общества в виде дивидендов;
• участия в управлении предприятием путем голосования на собрании акционеров;
• получение части имущества, пропорциональной количеству удерживаемых бумаг в случае ликвидации компании.

По классификации этот инвестиционный актив относится к именным и бездокументарным. Он не предусматривает каких-либо ограничений по срокам владения. По решению эмитента в дополнение к стандартным акциям могут быть выпущены привилегированные.

Их отличия сводятся к тому, что они:

• обеспечивают получение дивидендов в увеличенном размере;
• не предусматривают возможности участвовать в голосовании акционеров.

Однако владельцам акций нужно учитывать, что несмотря на предполагаемые права, эмитент может отказать в выплате дивидендов на основании плохих результатов экономической деятельности. Размер вознаграждения держателя такого актива не регламентирован. Кроме того, в случае банкротства компании в разделе имущества приоритет получают лица, имевшие на руках ее облигации.

Облигация

Облигация — это долговая бумага, относящаяся к категории ценных.

Ее характеризуют такие параметры, как:

• номинал;
• срок до погашения;
• наличие или отсутствие оферты;
• доходность.

Исходя из них они классифицируются по длительности обращения на краткосрочные и долгосрочные. Выпуск облигации, действие которой не ограничено во времени, невозможен.

Кроме того, этот вид инвестиционных активов делят:

• на купонные, то есть приносящие своему владельцу прибыль в виде регулярных выплат;
• на облигации с дисконтом, по которому не производится перечисления купонов, а их доходность сводится к разнице между ценой приобретения ее инвестором и номиналом, по которому производится погашение.

Первый тип подобной бумаги в свою очередь подразделяется на виды, дающие фиксированный, переменный или постоянный доход. Выпускать такие инвестиционные активы могут как Министерство финансов РФ или ее субъектов, так и частные компании.

Статус эмитента влияет не только на надежность инструмента извлечения прибыли, но и на порядок налогообложения получаемых по нему купонов.

Опцион

Опцион представляет собой право купить или продать тот или иной товар по фиксированной цене. При торговле этим инвестиционным инструментом объектом передачи становится не материальный товар, а право на его преимущественную покупку или продажу.

Опционом эмитента называют право на покупку акций этого эмитента по фиксированной стоимости, закрепляемое за его владельцем. Т.е. это именной актив.

При этом принадлежность к ЦБ полностью установлена только для опциона эмитента. Вопрос об отношении к ним всех иных видов опционов, например валютных или сырьевых, остается открытым. Это обусловлено особенностями российского законодательства: ГК РФ не ограничивает их виды приведенным в нем перечнем.

Лицо, приобретающее опцион эмитента, рассчитывает на то, что стоимость его базисного актива со временем вырастет. Держатель этой ценной бумаги получит выгоду от сохранения права купить акции за заранее оговоренную сумму.

Российская депозитарная расписка

Российская депозитарная расписка (РДР) не имеет фиксированной стоимости и срока, ограничивающего период действия. Ее смысл — закрепление права держателя требовать установленное количество акций или облигаций эмитента.

РДР выпускаются крупными инвестиционными компаниями, имеющими аккредитацию на мировых площадках. Будучи владельцами большого числа иностранных инвестиционных инструментов, они в свою очередь эмитируют активы, которые могут быть переданы во владение лицам, проживающим в РФ.

Использование этого инвестиционного инструмента позволяет гражданам РФ становиться владельцами иностранных активов без учета требований закона о вывозе капитала.

Неэмиссионная ЦБ

Неэмиссионные бумаги могут представлять собой вексели, сертификаты, чек и т.д. Все они подлежат обязательному представлению в документарной форме.

Вексель

Вексель — это документальное удостоверение обязательств должника (лица, выпустившего эту ЦБ) уплатить вписанную в него сумму в регламентированный срок.

Такой актив допускает переход в руки третьей стороны без уведомления векселедателя.

Поэтому он служит:

• для обеспечения кредитов;
• для проведения денежных расчетов;
• в качестве предмета торговых отношений.

Вексель получает статус действительного только при условии соблюдения всех требований к его оформлению.

Сертификат

Сертификат — это документальное подтверждение, выдаваемое банком. Компании, не имеющие лицензии на такую деятельность, не могут выписывать подобные бумаги. Служит свидетельством внесения указанной в нем суммы и фиксирует право на ее истребование по истечении предусмотренного временного отрезка с учетом процентов.

Может быть выписан на лицо, непосредственно осуществляющее внесение суммы, или удостоверять права предъявителя.

Несмотря на то что рассматриваемый документ имеет возможность перехода к третьему лицу, он не подлежит использованию в качестве инструмента проведения взаиморасчетов.

Чек

Чек — это письменное распоряжение о выплате предъявителю средств со счета выписавшего его лица в указанном размере. Выплата по такому документу осуществляется только банками. Он используется лишь для расчетов между векселедателем и векселедержателем и не может являться объектом продажи или залога.

Складское свидетельство

Складское свидетельство служит доказательством нахождения товара его владельца на территории выдавшей документ компании. Должно содержать не только перечень имущества и данные о месте его хранения, но и порядок оплаты услуги.

Такой документ может быть 2 видов:

1. Простой. Используется, если текущий владелец планирует продажу товара. Свидетельство этого типа может выступать в качестве залога.
2. Двойное. Предусмотрено для тех случаев, когда переданные на хранение объекты служат подтверждением платежеспособности их владельца, но при этом он должен сохранить за собой право доступа к ним.

Виды по способу выпуска в российский практике

По способу выпуска, согласно законодательству РФ, эти документы делятся на эмиссионные и неэмиссионные.

В стандартную процедуру эмиссии входят 5 ключевых этапов, предполагающих вынесение решения о подобном действии, его утверждение и регистрацию в государственных органах.

В зависимости от типа бумаги, некоторые этапы могут быть пропущены. Обязательным условием является определение эмиссионной стоимости — суммы, в которую будет оценен актив при первичном размещении.

Решение о выпуске той или иной неэмиссионной бумаги принимается отдельно по каждому документу. Оно не требует утверждения. Государственная регистрация самого выпуска или результатов его размещения также не требуется.